科技猎IPO流水核查必备 达观一站式智能银行流水识别与核查系统速览
监管高度重视「资金流水」核查。A股上市，证监部门要求发行人和中介机构高度重视资金流水核查，务必取得实际控制人、董事监事高管、财务和其他相关人员的所有银行卡。
发行人及重要人员的银行流水，需要保荐人陪同其前往主要开户银行现场打印获取报告期内所有已开立账户或报告期内注销的银行账户交易流水；通常建议获取银行流水的过程要进行拍照留档。
• 银行流水的核查范围越来越大、粒度越来越细已成惯例
现场验收时，证监会通过自己的渠道来确认银行卡提供的完整性，如发现银行卡提供不齐全，会中止验收程序。现场检查要求补充核查实际控制人“前妻”的资金流水核查情况案例短时间内就出现了多个。
• 申报即担，新一轮IPO专项检查风暴来袭
监管机构除了开出多张投行业务罚单，日前还制定并发布了指导意见，坚持申报即担责压实投行责任，对保荐机构的监管力度又上了“新台阶”。
- 完整性检查，杜绝遗漏账号
支持上传开户清单，将清单账户与流水账户匹配，检查清单账户完整性
通过捕捉上传流水内部同名互转缺失账号，多人互转缺失账号，提示缺失
按账户梳理流水数据，进行时段完整性检查，提示缺失时段提示缺失
- 关联交易捕捉，全面掌握关联方交易情况
支持上传客户、供应商、员工名录等关联方名单，支持通过调用外部工商数据进行穿透关联方
将上述关联方与流水中的交易对手方匹配，标识出交易对手身份，判断交易对手、金额合理性
- 账户透视，一键了解被调方资金状况
按流水主体进行透视，显示期间内所有账户期初、期末合计账户余额、各年资金流入及流出金额情况
- 流水去向追踪
将发行人流水和自然人流水结合比对，尝试追踪流水去向，初步识别资金占用情形；
- 企业经营分析，全面了解企业经营指标
企业收支盈亏、收支构成资金流水统计，展示尽调企业被调期间内的贷款偿还，理财收回与支出情况；收入与支出的构成情况，以及指标性项目如水电能源、纳税、人力成本支出情况；
