传统管控不奏效？合思未来财务人大会带来企业利润挖掘新视角

存量 经济 之下，低垂的果实已不在，传统管控手段很难奏效，企业必须要应用创新的利润挖掘手段、花费更大的力气，才可能获得利润。今年9月，合思发起以“挖出企业净利润”为主题的2024未来财务人大会，北京、深圳、上海三地联动，探寻企业利润挖掘的更好路径。

9月20日，大会上海站正式启动，大会现场超百位企业CEO、CFO、CIO与主流 媒体 共同参会，中国宝钰 CFO谭朝辉、矽典微集团财务负责人袁满馨 、优诺乳业CFO王渊、合思CMO蔡丽、合思创始人兼CEO马春荃、合思高级副总裁严宇杰、合思商城高级售前专家付翔等嘉宾发表主题演讲，共同探讨企业如何在经济面临下行压力时期，挖出更多净利润；会上，通过《2024中国企业差旅管控分析报告》与《连锁零售业财务数智化趋势洞察》白皮书，详解企业如何通过数字化工具，挖出更多净利润。

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有预算没费控，利润一场空

大会现场，合思创始人兼CEO马春荃表示，“利润不仅来自于科学周密的规划设计，更来自于时时刻刻的监督管控。如若企业有预算没费控，钱如同流水一样花出去，利润就成了一场空。”

合思创始人兼CEO马春荃

在企业错综复杂的预算中，差旅费作为企业第二大可控成本，是大多数企业唾手可得的利润源泉。但是，企业既要拓展业务，又要降低差旅成本，还要保障员工的体验，陷入了“三难”境地。在《2024中国企业差旅管控分析报告》中，基于数千家企业的实践与调研，发现了企业在差旅管理方面的痛点。

一方面，城市差标一刀切、下沉市场缺管控，是绝大多数企业差旅管理的核心问题。2023年，北京地区酒店价格平均上涨了22%，导致超标个人支付金额提升17%，而企业差标固定不变，意味着企业面临预算超标的压力，员工承受着超标自付的损失；同时，73%的企业的差标仅仅管控到了“市”。以北京为例，2024年5-7月，通州、平谷同类别酒店预定均价分别为332元和344元，而东城、西城预定价分别高达625元和629元。企业在全市统一差旅标准的情况下，导致一部分区域差标过高、一部分区域差标过低，无法精准控制、科学调整。

另一方面，顶格消费难管理，员工常常顶着差标上限花，差旅费用居高不下。这背后的根本原因是，员工利益与企业利润之间没有关联性，无法形成真实的激励闭环。

同时，线下管控也是很多企业的“真空地带”。“企业线下消费约占据总消费1/3份额，由员工自行垫付再报销，或企业先借支，消费后再冲销。大量的线下消费让企业现金流被无偿占用，消费透明度也大打折扣。以一家合思客户为例，每天跑在员工卡中的借支款项达高达1500万元，这些资金既没有存款利息，又面临合规隐患，资金去向和用途无从查验。”马春荃表示。

合思商城高级售前专家付翔

合思商城高级售前专家付翔认为，企业想挖出更多净利润、实现价值最大化，在差旅解决方案上既要看重用又要侧重管。在选型服务商时不应以“价格”作为唯一参考，而要多维度评估。作为敏捷的财务收支管理平台，合思无需报销的“消费-入账-归档”解决方案，从线上到线下实现全场景覆盖、全流程管控，并激发员工全员参与省钱。基于这一解决方案，可降低10-20%的差旅成本，减少财务95%的记账时间，节省全员90%的报销时间，并且实现100%合规。“展望未来，合思将持续探索AI在差旅管理中实践应用，‘差旅管理+AI’在智能审批、自动化预定、智能差标、预算自动计算等方面将发挥更大作用，让企业差旅管理更加科学、智慧。”

02

打破业财脱节

让企业找到最适合的财务数智化路径

在惯性思维、预算失控之外，业财脱节也是吞噬企业的“净利润黑洞”之一。在合思高级副总裁严宇杰看来，企业财务不仅要成为业务的翻译官，更要把控业务翻译的广度和深度，成为业财融合的引航者，引领企业走在最适合自身业务模式发展的财务数智化道路上。

合思高级副总裁严宇杰

严宇杰表示，对于处在业务快速演进阶段的企业，合思帮助其建立了快速响应业务变化的业财流程，实现了业务信息与财务数据的贯通，提升财务自身效率以及辅助业务决策；对处于品牌打造阶段的连锁餐饮企业，合思与其共同打磨门店的月度经营指标，建立了业务标准，智能化识别潜在风险，指导业务管理，高效驱动业务高速增长；对处于在成熟运营阶段的零售企业，合思助力其将单个产品经营过程中涉及的各方面费用成本，构建出单日收益报表模型，让业务健康增长。

除此之外，在《连锁零售业财务数智化趋势洞察》白皮书中，合思综合分析了更多企业的财务数字化路线，总结了业财融合演进路线图，帮助每一位客户找到最适合自己业财融合方案。企业首先需认识到工具的重要性，选用合适的系统工具来确保财务凭证和业务数据的准确性与流程的自动化；随着流程的优化，企业将逐步建立评价体系，利用BI工具将财务指标与业务管理紧密结合，进一步通过建立预警机制来管理业务风险，确保业绩与指标的一致性；在创新驱动阶段，企业不断迭代财务和业务模型，以适应市场变动和新业务线的需求。最终，企业通过财务的深入参与和指导，驱动业务增长，实现模型驱动的决策，从而推动企业整体的持续发展。

基于与数千家连锁零售客户的共同合作和打磨，合思发布连锁零售行业解决方案，通过连锁门店的全生命周期费用管控方案、线上+线下的全域 营销 ROI提升方案，全方位助力企业挖出更多净利润。

03

透过即时数据，看清费用与成本的真相

数智化时代，企业要深入挖掘净利润，就要透过即时数据，精准洞察费用与成本的真相。越来越多先进的企业在财务数智化实践的路途上快步向前，他们积极打破信息孤岛，确保数据在财务与业务部门之间无缝流通，实现数据共享和高效利用；同时，通过更多维、更穿透的数据，更算清每一笔账，识别挖出净利润的关键点和潜在空间。

中国宝钰CFO谭朝辉

大会现场，谭朝辉认为，在VUCA时代，企业正面临营收不再高速成长、资本市场低迷等诸多压力。同时，同质化竞争导致净利润下降，企业的人工成本不断上升。但即便是低增长的时期，管理层对财务的要求越来越高，财务的分析也要做得越来越细。在新的时期，财务必须适应新的内外部环境，在低增长背景下，帮助企业从优化收入结构、控制成本、减少不必要的费用、管理资产与负债、加强内控等方面入手，挖出更多净利润。

谭朝辉表示，智能费控是企业挖掘利润的重要突破口，并且能有效预防潜在的不当行为或舞弊。智能费控上线后，公司报销周期缩短至此前的三分之一，同时通过强化费用管控和合规管理，一年内为公司创造良好的定量收益和定性价值。“智能费控管理是业财融合的核心之一，是提升企业财务管理的关键应用场景。通过费用端的管控，延伸到成本端，通过精细化的成本控制，不仅深入管控直接成本和间接成本，也深入到研发设计阶段的产品研发成本管理，实现综合的成本费用管理。最后涵盖收入端、资产负债、内控以及政府补贴等多维度、点线面结合的财务转型，帮助企业在多个层面上挖出更多净利润，实现财务价值的最大化创造。”

矽典微集团财务负责人袁满馨

袁满馨表示，作为一家高新 科技 企业，矽典微具有芯片研发项目多、设计开发周期长、 投资 大、风险高等典型的业务特征。在面对公司设定的高增长目标和上市计划，以及日常经营中的浪费、管理流程复杂、员工效率不高和成本控制不严等挑战，财务部门引入数字化工具，让成本节省看得见。2024年1-8月，集团公司仅差旅费用一项，较去年同期下降了18.28%，净利润增长了2%。未来，随着数字化转型深入、AI技术应用以及无纸化推进，未来财务人应不断培养各方面的能力，成为复合型的人才。

在袁满馨看来，矽典微未来在挖掘出更多潜在的可优化的成本方面还有很多想象空间。例如，推动财务流程自动化与职能转变，从传统的“账房先生”转变为更加战略性的角色，专注于数据分析和决策支持；推动无纸化办公与电子会计档案管理，在减少物理存储的同时，提高档案检索的效率、安全性以及数据管理的优化；加强BI报表与AI分析的融合，为公司提供更智能的风险预测、趋势分析和决策支持，挖出更多净利润。

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数智时代，未来财务人的价值创造

经济面临下行压力，企业净利润之考迫在眉睫，财务人如何帮助企业挖出净利润，如何在数智时代让自己更有价值？

大会现场，优诺乳业CFO 王渊分享《数智时代，未来财务人的价值创造》。在王渊看来，真正新技术出现影响的不一定是每个人，但一定会影响那些有着惯性思维的人。“财务要适应数智化时代的新环境，就必须获取新技能： 商业 技能、人际技能、数字技能。在通过预测、分析、判断支持复杂的商业决策同时，拥抱新技术，将新技术的发展与应用与财务工作的专业性深度结合。”

优诺乳业CFO王渊

财务要体现价值，就要从花钱、数钱，到赚钱、找钱。90%财务做的事情只是数钱，而现在需要更多的去挖掘降本增效的每一个点，去带来净利润的提升。这就要求财务从结果记录、事后管理、业务支持，转变为结果驱动、事前控制，提前分析预判、为业务提供有价值的赋能。

财务如何改变？第一，找到企业的“速赢点”，即刻改善，快速拿出成效。例如，有些企业人工成本偏高，尤其是生产制造端，员工的工资很难挑战，但可以挑战排班的合理性，快速让管理层有信心；第二，持续深挖，深入流程，挖掘机会，识别改善各项机会与管理风险；第三，持续改善，建立机制，明确方法，借助数字化系统固化成果。

同时，财务应当重视数据的使用价值。财务需要有洞察力，让数据说话，形成业务闭环。

大会现场，合思CMO 蔡丽表示，“真正的企业家是那些能够在经济的起伏波动中稳健前行的领导者。他们不仅在经济繁荣时期能够把握机遇，更在经济周期下行阶段展现出非凡的适应力和创新精神。在充满挑战的阶段，创新是企业保持竞争力、挖掘潜在价值的关键。”

合思CMO蔡丽

蔡丽介绍，“由《财经》杂志、北大信研院、未来财务人研究院与合思联手发起的「未来财务人先锋」评选不仅是对财务领域先锋力量的致敬，也是对财务数智化转型实践的探索和推广。我们鼓励创新思维和实践，无论是大思路还是微创新，都欢迎报名参评。期待评选可以激励和指引更多企业和个人投身于财务数智化转型的浪潮中，共同推动财务管理的创新和发展。”

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